我国新修订的《保险法》第16条规定：“投保人故意或者因重大过失未履行前款规定的如实告知义务，足以影响保险人决定是否同意承保或者提高保险费率的，保险人有权解除合同。前款规定的合同解除权，自保险人知道有解除事由之日起，超过30日不行使而消灭。自合同成立之日起超过2年的，保险人不得解除合同；发生保险事故的，保险人应当承担赔偿或者给付保险金的责任。”
该条规定就是保险法中关于不可抗辩条款内容的规定，该规定强调了对被保险人利益的保护。不可抗辩条款，也叫“不可争议条款”，是指保险人不得以被保险人在投保单上的误告或隐瞒事实为理由，而主张契约无效或拒绝赔偿。该条款是指在人身保险合同中所约定，在被保险人生存期间，从人身保险合同生效之日起满一定时期后（一般为2年），保险合同成为不可争议的文件，保险人不得以投保人在订立合同时违反诚信原则，未如实履行告知义务为由，而主张解除合同。[1]不可抗辩条款的产生可追溯到18世纪末至19世纪上叶，1848年英国伦敦寿险公司在推出的服务项目中首次应用了不可抗辩条款。之后，到1930年，美国纽约州保险监督管理部门对该州“保险法例”加以规定使得不可抗辩条款首次成为法定条款。不可抗辩条款是英美法系保险法的产物，对现代各国保险立法产生了重大影响。
从不可抗辩条款的定义中不难看出，此条款主要为了保护被保险人的利益，即一旦保险合同成立两年后，被保险人便可以此时效期限对抗保险人提出的任何有关解除保险合同的缘由。我国新《保险法》中对不可抗辩条款已经做出了强制性的规定，这一规定适应了保险立法的先进理念，但从我国新《保险法》立法规定来看，我国不可抗辩条款的规定比较简略，略显粗糙，特别是对其适用的情形并无太多的具体规范，这容易导致争议的发生。本文就不可抗辩条款的具体适用问题进行初步探讨，希望有助于对该条款的理解与适用。
一、不可抗辩条款适用的险种范围
关于不可抗辩条款适用的险种范围，这在理论界不无争议，英美法中的不可抗辩条款起源于人寿保险合同，后来开始适用于健康保险合同。但因意外伤害保险多为短期险种，故学说和立法多认为其不适用不可抗辩条款。[2]
美国一些州的立法承认不可抗辩条款适用残疾保险和意外伤害保险，但其前提就是这些险种必须是2年以上的保险合同。尽管美国有4个州立法规定了不可抗辩条款适用于各种保险合同，但总体上，财产保险和责任保险并不适用不可抗辩条款。[3]
在我国，关于财产保险合同是否可以适用不可抗辩条款，存在两种不同的观点。否定说认为，不可抗辩条款仅适用于人身保险，不适用财产保险，理由为：（一）财产保险合同期限通常为1年，而不可抗辩条款保障的是被保险人的长期期待；（二）相对于人身保险的被保险人而言，财产保险的被保险人更容易举证，因为被保险人并没有死亡，无需不可抗辩条款进行特殊保护；（三）不可抗辩条款的目的，在于保护人之生存价值，使得被保险人之亲属在被保险人死亡之后，生活不至于无着落。[4]财产保险只关注保险标的财产上价值损益变动的补偿，不涉及对人的生存价值保障，根本不可能适用不可抗辩条款。因此有学者认为，不可抗辩条款是“寿险契约之独特规则。”[5]
肯定说认为，不可抗辩条款不仅适用于人身保险，也适用财产保险，其理由包括：（一）财产保险合同的期限一般比较短，因此，其适用不可抗辩条款的实际机会较少。（二）域外立法，包括日本、韩国、我国台湾地区的保险法规定了不可抗辩条款，但并无不可适用财产保险之立法限制。[6]
笔者支持肯定说，认为不可抗辩条款不仅在人寿保险合同中适用，在财产保险合同中同样可以适用，除了上述理由外，还包括以下几方面。
第一，从立法目的来看，不可抗辩条款主要是为了保护投保人、被保险人及受益人的信赖利益。立法认为保险人应当在签发保单前进行充分调查，在保单签发多年后，不能提出保单无效或拒绝赔偿。因此，从立法目的来看，不可抗辩条款适用财产保险合同，同样可以达到督促保险人严格核保程序，规范保险公司经营，树立保险公司的诚信经营形象的目的。
第二，不可抗辩条款是发展变化的。在英美法上，在不可抗辩条款的发展初期，不可抗辩条款主要适用于人寿保险业务中，即使在制定法的阶段，也存在着不可抗辩条款是否适用于健康保险和意外保险的不同意见。大陆法系的不可抗辩条款，其理由基础是合同法，在采用不可抗辩条款的时候，将其适用到财产保险领域，并无不可。[7]
第三，适用不可抗辩条款的基本条件是保险合同的期限必须是2年以上。在保险实务中，意外伤害保险和财产保险的保险期限一般为1年或者更短，但理论上，财产保险合同并非固定为短期保险，就像人身保险合同并非一律为长期合同一样，如果当事人将财产保险合同期限确定为2年或者2年以上，财产保险就有适用余地。因此，如果武断地将不可抗辩条款理解为人身保险的特有规则，不符合我国保险法的立法逻辑，更不符合不可抗辩条款的精神实质。
第四，否定说的观点经不起推敲。首先，就举证问题而言，财产保险合同和人身保险合同并无实质区别，保险合同在订立2年之后，保险合同当事人死亡的概率并非很高；其次，那种认为财产保险不涉及人的生存价值保障而否认适用不可抗辩条款的观点，其对不可抗辩条款价值的理解是狭隘的。人身保险合同适用不可抗辩条款，凸显了很强的人道主义理论价值，体现了对被保险人的人身利益的关怀，但不可抗辩的价值和功能并非仅局限于此，商业保险并非社会保险，商业保险并无保护被保险人亲属的基本生活的保障功能。如果失去家庭主要财产，也将对被保险人亲属的生活产生重大影响。
此外，从我国《保险法》第16条关于不可抗辩条款的规定来看，它属于保险合同的“一般规定”，从立法体例来看，既可以适用人寿保险，也可以适用于财产保险。因此，坚持认为不可抗辩条款不适用财产保险合同的观点，是站不住脚的，也不符合我国立法精神。
二、不可抗辩条款的抗辩期间的起算
关于不可抗辩条款的抗辩期间，我国《保险法》第16条规定了两个期间：一个是30天的期间，为主观期间，以保险人知道有解除事由时起算；第二个是2年，为客观期间，以保险合同成立之日起算。一旦这两个期间经过，保险人的合同解除权即行消灭而不得行使。可见，我国不可抗辩条款的抗辩期间的计算比较清楚，但在保险合同成立与生效并非一致的情形以及保险合同存在复效的情形下，不可抗辩期间的起算则容易发生争议。
（一）保险合同成立与生效不一致时可抗辩期的起算
在保险实务中，保险合同的成立和生效一般是一致的，保险单的签发和保险单的生效一般也是同步，自保险合同成立之日起开始计算2年期间一般不成问题。但问题是，如果保险合同附加了生效条件和期限，那么，保险合同的成立和生效的时间就不一致。特别是人身保险合同需要经过体检等一系列核保程序，保险合同成立时间先于保险合同生效时间。不可抗辩条款的抗辩期间计算的起点不同自然会对保险人和投保人产生不同的影响。
就保险合同的特别约定而言，大多数的保险合同的生效时间在保险合同成立之后，如果以保险合同的生效为起算日，显然有利于保险人而不利于被保险人，这与设立不可抗辩条款的立法目的是相悖的。因此，2年的可抗辩期间应从保险合同成立之日起计算，这才符合不可抗辩条款的立法目的。如我国台湾地区保险法第64条第3款规定：“前项解除契约权，自保险人知有解除原因后，经过一个月不行使而消灭；或契约订立后经过两年，即有可以解除之原因，亦不得解除契约”。从该规定可以明确地看出我国台湾地区采用的是契约订立时起算的标准，这样的规定比我国保险法中的规定要明确，也更容易认定，值得借鉴。
（二）保险合同复效时可抗辩期的起算
在保险合同复效制度中，一般会涉及到两个问题：一个是原保险合同中投保人或被保险人的告知中存在着欺诈；第二是投保人复效申请时的告知存在着欺诈。那么，在投保人申请保险合同的复效时，保险人的可抗辩期间如何来计算呢？保险合同复效能否要求投保人再履行告知义务？这在理论上有争议。笔者认为，作为一项特殊的制度，复效如果要求投保人按合同订立时的要求履行告知义务，复效制度的意义将不存在。一般而言，合同复效以投保人补交保费为条件，只要补交了保费，保险合同效力自然恢复，无需征求保险人同意或者再附加其他条件。如果复效不要求投保人再履行告知义务，自然不存在可抗辩期间的计算问题。
但我国《保险法》第37条规定，复效的条件是“投保人补交保险费，并与保险人协商，达成一致后，保险合同复效”。可见，在我国，保险合同并非自然复效，《保险法》对保险合同的复效设置了一定的条件，并赋予了保险人的选择权，并可以为保险合同复效设立一定的条件和程序。为此，笔者认为，鉴于我国立法之规定，2年的可抗辩期间应当自保险合同复效之日起重新计算。
在保险合同复效时可抗辩期间的计算上，英美法的做法值得借鉴。在英美法上，尽管许多法院认为保险单复效，应当重新计算一个可抗辩期间，但该期间也仅仅是为了被保险人恢复保险单效力而提出的新信息设置，如果保险人对当初签发的保险单作为基础的原信息进行抗辩，则最初的不可抗辩期间仍然有效。[8]
三、不可抗辩条款在团体险中的适用
在团体险中，以一定的社会团体为投保人，以团体全部成员为被保险人，以被保险人指定的家属或其他人为受益人。团体人寿保险合同有一张总保险单，每个被保险人持有一张保险凭证来行使其应有的权利。要判断一个人是否属于被保险人，首先得判断他是否属于该团体，而判断的主要根据则主要来源于雇主或雇员提供的相关信息。
大同市经济技术开发区条例
山西省大同市人大常委会
大同市经济技术开发区条例
（２００５年２月２５日大同市第十二届人民代表大会常务委员会第十四次会议通过
２００５年３月３１日山西省第十届人民代表大会常务委员会第十六次会议批准）
第一章 总则
第一条 为加快大同市经济技术开发区（以下简称开发区）的建设和发展，规范开发区的管理，营造良好的投资环境，根据有关法律、法规，结合本市实际，制定本条例。
第二条 在开发区内从事管理、投资、生产、经营等活动的组织和个人，应当遵守本条例。
第三条 开发区应当以发展工业，利用外资，出口创汇为主，致力于发展高新技术产业。
第四条 市人民政府应当加强对开发区的规划管理和环境保护工作，坚持经济效益、社会效益和环境效益的统一。
第五条 市经济技术开发区管理委员会（以下简称开发区管委会）是市人民政府的派出机构，受市人民政府委托对开发区实施管理。
第六条 开发区管委会应当为投资者、生产经营者提供高效和优质的服务，营造良好的投资环境。
第七条 鼓励国（境）内外组织或者个人，以各种形式在开发区内投资兴办企业、事业，进行基础设施建设，开展各种经济技术合作和贸易活动。
第八条 投资者在开发区内的投资、财产、收益和其他合法权益，受中华人民共和国法律、法规的保护。
第二章 行政管理与服务
第九条 开发区管委会履行下列职责：
（一）制定开发区的各项行政管理规定，保证宪法、法律、法规和国家产业政策在开发区的贯彻实施；
（二）根据有关规定制定招商引资等方面的激励、扶持政策和奖励办法；
（三）编制开发区国民经济和社会发展规划、计划；
（四）按规定权限审批或者核准投资者在开发区的投资项目；
（五）负责开发区的安全生产、劳动和社会保障、人口与计划生育、统计、商务、环境卫生、园林绿化以及基础设施和公共设施的建设等工作；
（六）兴办开发区的教育、科技、文化、卫生、体育、传媒等社会公益事业；
（七）开发区的财政预算、决算和国有资产的管理；
（八）开发区内的街道工作；
（九）开发区内企业、事业单位对外经济合作与交流人员出国（境）的审核；
（十）对省、市有关部门设在开发区的派出机构或者分支机构实行双重领导；
（十一）法律、法规规定的或者市级以上人民政府授予的其他职责。
第十条 开发区财政预算、决算实行计划单列管理。
第十一条 开发区管委会根据省、市人民政府的规定和发展需要，按照精简、统一、效能的原则，在编制限额内设置必要的内设机构。
开发区管委会实行主任负责制。
开发区管委会各部门负责人及其工作人员实行聘任、聘用制。
第十二条 开发区内实行政务限时办理制度，对公民、法人和其他组织申请办理的审批事项，符合条件的，自受理之日起５个工作日内作出决定；不符合条件的，应当向申请人说明理由。
５个工作日内不能作出决定的，经开发区管委会负责人批准，可以延长３个工作日，并向申请人说明理由。
第十三条 开发区外行政执法部门对开发区内企业进行检查，应当与开发区管委会取得联系，开发区管委会应当积极给予配合。
开发区内企业应当接受开发区管委会及其职能部门的监督检查。
第十四条 开发区内企业依法年检工作由开发区管委会统一组织进行。
第十五条 开发区管委会及派出机构对入区企业应当实行“一个窗口”服务。
第十六条 开发区管委会及派出机构应当依据《大同市政务信息公开条例》实行政务公开制度。
第十七条 开发区管委会对涉及开发区长远发展和公众利益等的重大事项应当实行民主决策制度。
第三章 资金、技术与项目引进
第十八条 鼓励国（境）内外投资者以独资、合资、合作、联合等方式在开发区投资兴办工业、商业、贸易、旅游、服务等项目。
第十九条 开发区优先引进下列项目：
（一）属于国家或者地方重点发展的高新技术；
（二）有利于国内某个行业或者产品赶上世界先进水平的；
（三）对国内企业技术改造或者产品更新换代有明显促进作用的；
（四）其产品能外销或者替代进口的；
（五）有利于本地资源综合利用的。
第二十条 开发区不得引进下列项目：
（一）污染环境并且缺乏有效治理措施的；
（二）国家淘汰的；
（三）不符合国家产业政策的；
（四）法律、法规禁止的。
第二十一条 经开发区管委会批准的建设项目，应当按规定期限开工建设。
第二十二条 开发区内的企业应当建立会计、统计制度。
第二十三条 开发区内的企业停业，应当向开发区有关管理机构申报，办理相关手续；不再复业的，应当依法办理终止手续；破产的企业，依照国家法律、法规的有关规定办理。
第四章 土地征收或者征用与开发利用
第二十四条 开发区内经依法征收或者征用的土地实行国有土地有偿使用制度。但国家另有规定的除外。
开发区内的土地收益用于开发区的基础设施建设。开发区的新增建设用地土地有偿使用费，应当按照规定用于开发区的土地开发和整理。
第二十五条 开发区建设征用集体土地，应当按照宪法、法律、法规的规定给予补偿。
第二十六条 高新技术项目和重大项目的建设，应当优先保证用地指标，优先办理用地手续。
第二十七条 开发区内依法征收或者征用的土地使用权可以依法转让。
第五章 劳动就业与社会保障
第二十八条 开发区应当发展城乡统筹的劳动就业介绍机构、职业培训机构和再就业服务机构，为用人单位招聘人才、录用员工及职业培训提供服务，为开发区城乡劳动力就业服务。
第二十九条 开发区内企业、事业单位录用员工依法实行劳动合同制。
第三十条 开发区内企业、事业单位应当依法建立工会组织，维护职工合法权益。
第三十一条 开发区内企业应当执行国家和省、市安全生产、劳动保护等有关法律、法规的规定，改善劳动条件，保障安全生产，保护职工合法权益。
第三十二条 开发区管委会应当监督实施失业、养老、医疗、工伤、生育等社会保险制度。
开发区内企业、事业单位，应当依照法律、法规和本市的有关规定为其员工参加社会保险。
第三十三条 开发区管委会根据有关规定，负责区内企业、事业单位人事、专业技术职务评聘申报和加强人才引进、人才交流、劳动工资及劳动力市场管理等工作。
第六章 法律责任
第三十四条 开发区管委会工作人员玩忽职守、滥用职权、徇私舞弊的，应当由其所在单位给予行政处分；构成犯罪的，依法追究其刑事责任。
第三十五条 开发区内企业、事业单位发生违反劳动、社会保障、安全生产、土地、环境保护等法律、法规的行为，按有关法律、法规规定处罚。
第七章 附则
第三十六条 本条例自２００５年７月１日起施行。
